Система обязательного страхования вкладов граждан

Вопрос о принятии в РФ законодательного акта, обеспечивающего гарантии возвратности вкладов физических лиц в банках РФ, назрел уже давно. И вот 17 сентября 2003 г. Государственная Дума РФ одобрила в первом чтении пакет соответствующих правительственных законопроектов.

В пакет законопроектов, представленных в Госдуму РФ, вошли проект федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (основной), а также связанные с ним проекты законов «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации», «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», «О внесении дополнения в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», «О реструктуризации кредитных организаций», «О внесении дополнений в статьи 251 и 291 Налогового кодекса Российской Федерации», «О Центральном банке Российской Федерации», «О некоммерческих организациях».

Основные цели законопроектов — обеспечение защиты прав и интересов вкладчиков, укрепление доверия к банковской системе и стимулирование привлечения сбережений населения в российские банки. К тому же принятие Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» будет способствовать снижению рисков банков при формировании их долгосрочной ресурсной базы, повышению стабильности банковской системы, а также формированию современной рыночной конкурентной среды на финансовом рынке. Подобные законы, действующие в абсолютном большинстве экономически развитых государств, уже показали свою высокую эффективность, способствуя вовлечению в реальный сектор экономики самого большого и долгосрочного кредитного ресурса — накоплений граждан.

Необходимость принятия федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вытекает из положений ГК РФ. Так, согласно п. 1 ст. 840 ГК РФ банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях и иными способами. Кроме того, в проекте данного закона раскрывается механизм реализации ст. 38 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395—1 (в ред. от 20 июня 2003 г.), которая предусматривает создание в РФ федерального фонда обязательного страхования вкладов для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам.

Какова же основная «изюминка» пакета законопроектов?

Законопроектами предусматривается, что вклады физических лиц в банках до 20 тыс. руб. будут застрахованы на 100%, а по вкладам до 120 тыс. руб. — на 75%, однако в любом случае предельный размер возмещения по вкладам предлагается установить в размере 95 тыс. руб. Еще один важный момент — с 1 января 2007 г. будут отменены государственные гарантии Российской Федерации по вкладам граждан в Сбербанке России в связи с участием данного банка в указанной системе страхования.

Страхование вкладов граждан будет организовано за счет создания специальной системы их обязательного страхования на основе участия в ней банков, вкладчиков, органа управления системой страхования вкладов, Банка России и государственных органов исполнительной власти. Данная система призвана обеспечить гражданам возврат их средств, размещенных в банковские вклады и на банковские счета, в случае неспособности банка удовлетворить требования вкладчиков.

В проекте федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» предлагается установить порядок страхования вкладов и случаи, в которых возникают обязательства по выплатам, урегулировать права и обязанности вкладчиков, порядок и суммы выплат им системой страхования. При этом указанная система будет построена на принципах разделения ответственности за возврат вкладов между банками и специализированной некоммерческой организацией.

Так, функции по страхованию вкладов возлагаются на государственную корпорацию «Агентство по реструктуризации кредитных организаций», которая будет являться страховщиком. При этом законодательно устанавливается обязанность банков (в качестве страхователей) уплачивать страховые взносы в фонд страхования вкладов, денежные средства которого являются собственностью Агентства. За счет страховых взносов банков — участников системы страхования вкладов и будет формироваться фонд.

Согласно ст. 16 проекта федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» ставка страховых взносов в фонд страхования вкладов будет устанавливаться советом директоров Агентства. Кроме того, предусматривается установить расчетный период, порядок исчисления и уплаты страховых взносов, санкции за их несвоевременную или неполную уплату (ст.ст. 28—29 законопроекта). Данный законопроект в ст. 33 также устанавливает, что в случае недостатка средств в фонде страхования вкладов на покрытие дефицита фонда должны направляться средства федерального бюджета.

Указанная система страхования будет распространяться на денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода и (или) осуществления расчетов на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты, увеличившие сумму вклада.

В соответствии с названным законопроектом не подлежат страхованию денежные средства:

— размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

— размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и/или сберегательной книжкой на предъявителя;

— переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

— размещенные на условиях, по которым предусматривается начисление процентов, превышающих в 1,5 раза ставку рефинансирования в годовом исчислении;

— размещенные во вклады в филиалах российских банков, находящихся за пределами территории РФ.

Законопроектом предусмотрено, что вкладчик банка (или его представитель) вправе обратиться в Агентство с требованием о возмещении по вкладам с момента наступления страхового случая, но не позднее 6 месяцев с момента возникновения права на такое возмещение по вкладам. В исключительных случаях этот срок по решению совета директоров Агентства может быть определен, но не более чем на 3 месяца.

Систему страхования вкладов в проекте федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» предлагается построить на основе защиты прежде всего средних и мелких сбережений, что, по мнению разработчиков, позволит защитить экономические интересы подавляющего большинства вкладчиков банков. В этой связи предельный размер возмещения по вкладам, как уже говорилось, устанавливается в размере 95 тыс. руб., что составляет 1,5 доли ВВП на одного гражданина России. В целом указанный размер возмещения соответствует мировой практике и является оптимальным, исходя из предполагаемого объема резервов системы страхования вкладов и ставок взносов банков. Например, Международный валютный фонд определяет достаточность возмещения по вкладам на уровне 1—2 долей ВВП на одного жителя. В странах Западной Европы этот показатель колеблется от 0,3 в Норвегии и 0,5 в Швейцарии до 1,2 в Швеции и 1,4 в Великобритании.

По экспертным оценкам, указанный размер возмещения по вкладам в современных условиях позволит обеспечить беспрепятственный доступ к сбережениям до начала процедур банкротства для 85% вкладчиков. К тому же в сопроводительных документах к законопроекту Правительство РФ указывает, что впоследствии, по мере роста финансовой устойчивости системы страхования вкладов и роста экономики страны, предельный размер возмещения по вкладам может быть увеличен.

Несмотря на всю свою привлекательность законопроект в его нынешней редакции, по моему мнению, страдает существенными недостатками. Например, в настоящее время 67% общего числа вкладов российских граждан хранится в Сберегательном банке России. С учетом сбережений наших соотечественников в других коммерческих банках, в капитале которых доля государства составляет более половины, этот процент еще выше. Согласно действующему законодательству (абз. 2 п. 1 ст. 840 ГК РФ) вкладчики этих банков в настоящее время имеют 100-процентную гарантию возврата вкладов (за счет субсидированной ответственности государства). С принятием же рассматриваемого законопроекта, который устанавливает максимально возможное возмещение в размере 95 тыс. руб., условия защищенности вкладов в указанных банках для подавляющего большинства вкладчиков ухудшатся.

Далее. Известно, что Сбербанк России занимает особое место на рынке розничных финансовых услуг. В этой связи вызывает сомнения устанавливаемая проектом Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» норма, предусматривающая участие Сбербанка России в системе страхования вкладов на общих условиях с другими банками с момента ее создания. Отчисления Сбербанка России в фонд страхования с учетом объема привлеченных им во вклады средств будут почти вдвое превышать сумму отчислений всех остальных банков, вместе взятых. В результате при наступлении страхового случая одного из банков главными гарантами возврата вкладов в нем будут выступать вкладчики Сбербанка. В то же время взносы остальных банков для накопления ресурсов, необходимых для страхования вкладчиков Сбербанка России, должны аккумулироваться в течение целого столетия. Все это ставит вкладчиков Сбербанка России в заведомо дискриминируемое положение.

Кроме того, предлагаемая в законопроекте система страхования вкладов накладывает на банки дополнительную страховую нагрузку, которая будет переложена ими на плечи своих вкладчиков.

Учитывая все это, а также принимая во внимание, что проект Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» не в полной мере согласуется с положениями Гражданского и Бюджетного кодексов РФ и рядом норм Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ (в ред. от 21 марта 2002 г.), Государственной Думе РФ предстоит еще существенно доработать проект.